Hogyan kell kitölteni a készpénzköltség igénylését, beleértve? rövidítve. Mit kell benyújtani a készpénzköltség igénylésére vagy fizetési meghagyásra Pénzeszközök típusa a készpénzkiadási kérelemben

2009. január 1-je óta hatályban vannak az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma 2008. október 10-i 8n számú rendeletének rendelkezései, amelyek meghatározzák a szövetségi költségvetési folyamat résztvevői számára nyújtott készpénzes szolgáltatások eljárását.

A végzés hatályának első hónapja azt mutatta, hogy mind a kincstári dolgozók, mind a költségvetési intézmények könyvelői számára nehézségekbe ütközik a fizetési meghagyást felváltó készpénzköltség-kiadási kérelmek kitöltési szabályainak egyértelmű értelmezése. Ebben a cikkben a rendelet e szabályokra vonatkozó 9.2. szakaszát mutatjuk be.

9.2. Pályázat elkészítése a készpénzköltséget (a KFD 0531801 szerinti nyomtatványkód) az ügyfél teljesíti Szövetségi Pénzügyminisztérium, a Szövetségi Pénzügyminisztérium testülete az egyes monetáris kötelezettségek kifizetésére.

Az okmánylap neve az ügyfél által megadott számot jelöli, készpénzköltség igénylésének kitöltése.

A dokumentumforma fejléc része a következőket jelzi:

a bizonylat létrehozásának dátuma, amely a kódzónában azt a dátumot tükrözi, amikor a bizonylat „nap, hónap, év” (00.00.0000) formátumban keletkezett;

A dokumentum kitöltésének időpontja nem lehet későbbi, mint az aktuális munkanap.

az „Ügyfél neve” sorban - a költségvetési pénzeszközök átvevőjének vagy a költségvetési hiány finanszírozási forrásainak kezelőjének a neve, amely a készpénzkiadási kérelmet képezi, vagy a költségvetési pénzeszközök fő kezelője (kezelője) készpénzköltségekre vonatkozó kérelem létrehozásáról pénzeszközök átutalására az ő közvetlen irányítása alatt álló költségvetési pénzeszközök másik címzettjének számlájára, az ügyfél személyes számlaszámának kódzónájában és a szövetségi költségvetési pénzeszközök címzettjének (a fő a szövetségi költségvetési alapok kezelője (adminisztrátora) vagy a szövetségi költségvetési hiány finanszírozási forrásainak kezelője, az összevont nyilvántartás szerinti kódja;

Ebben az esetben a szövetségi költségvetési folyamat ügyfél-résztvevőjének nevének a készpénzkiadások iránti kérelem fejlécében meg kell egyeznie a szövetségi költségvetési források címzettjének vagy a szövetségi költségvetési hiány finanszírozási forrásainak kezelõjének nevével. (a szövetségi költségvetési alapok fő kezelője (kezelője) készpénzkiadásokra vonatkozó kérelem benyújtása esetén a pénzeszközök átutalására a szövetségi költségvetési pénzeszközök másik címzettje) az összevont nyilvántartás megfelelő nyilvántartási bejegyzésében meghatározott.

Az Orosz Föderációt alkotó szervezet (önkormányzati jogalany) költségvetési folyamatában részt vevő ügyfél nevének a készpénzkiadások iránti kérelem fejlécében meg kell egyeznie a Főmenedzserek, vezetők és címzettek listáján szereplő nevével. az Orosz Föderációt alkotó jogalany (helyi költségvetés) költségvetési alapjai, a költségvetési hiány finanszírozási forrásainak fő adminisztrátorai és a költségvetési bevételek fő adminisztrátorai (helyi költségvetés), amelyeket az Orosz Föderációt alkotó jogalany pénzügyi hatóságai nyújtottak be a Szövetségi Kincstárhoz Szövetségi és önkormányzati megalakítás személyes számlák nyitásakor.

Az ügyfél kódzónában feltüntetett személyes számlaszámának meg kell egyeznie a Szövetségi Pénzügyminisztérium vagy a Szövetségi Pénzügyminisztérium valamely ügynöksége által nyitott megfelelő személyes számla számával.

a „Költségvetési források főkezelője, a költségvetési hiány finanszírozási forrásainak vezető kezelője” soron - a költségvetési hiány finanszírozási forrásainak fő kezelőjének vagy a költségvetési hiány finanszírozási forrásainak fő kezelőjének a neve, amelynek felelőse a generáló ügyfél a Pénzforgalmi kérelem a kódzónában megjelenő költségvetési besorolásról szóló fejezet kódjával;

A szövetségi költségvetési alapok fő kezelőjének vagy a szövetségi költségvetési hiány finanszírozási forrásainak fő kezelőjének nevének a készpénzkiadásokra vonatkozó kérelem fejlécében meg kell egyeznie a szövetségi költségvetési alapok fő kezelőjének vagy a költségvetés fő kezelőjének nevével. a szövetségi költségvetési hiány finanszírozási forrásai az összevont nyilvántartás megfelelő nyilvántartási bejegyzésében. Ebben az esetben a kódzónában feltüntetett költségvetési besorolás fejezetkódnak meg kell egyeznie az összevont nyilvántartás megfelelő nyilvántartási bejegyzésében feltüntetett kóddal.

Az Orosz Föderációt alkotó jogalany (helyi költségvetés) költségvetési alapok fő kezelőjének vagy az Orosz Föderációt alkotó jogalany költségvetési hiányának finanszírozási forrásainak fő kezelőjének neve a készpénz iránti kérelem fejlécében a kiadásoknak meg kell egyeznie a költségvetési források fő kezelőjének vagy az adott költségvetés költségvetési hiányának finanszírozási forrásaira vonatkozó főkezelő nevével, amelyet a fő kezelők, kezelők és a költségvetési források címzettjei, vezető ügyintézők és ügyintézők jegyzéke tartalmaz. az Orosz Föderációt alkotó jogalany (helyi költségvetés) költségvetési hiányának finanszírozási forrásairól, főadminisztrátorairól és költségvetési bevételeinek kezelőiről, amelyeket az Orosz Föderációt alkotó jogalany pénzügyi hatóságai és önkormányzati formáció a megnyitáskor benyújtanak a Szövetségi Kincstárhoz személyes számlák.

a „Költségvetés neve” sorban:

olyan ügyfél számára, aki részt vesz a szövetségi költségvetési folyamatban - „szövetségi költségvetés”;

olyan ügyfél esetében, aki részt vesz az Orosz Föderációt alkotó szervezet vagy önkormányzati szerv költségvetési folyamatában - a megfelelő költségvetés neve;

a „Pénzügyi hatóság” sorban:

olyan ügyfél számára, aki részt vesz a költségvetési folyamatban szövetségi szinten - „Az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma”;

olyan ügyfél esetében, aki részt vesz az Orosz Föderációt alkotó szervezet vagy önkormányzati szerv költségvetési folyamatában - a megfelelő költségvetés pénzügyi hatóságának neve;

a „Szövetségi Kincstár, a Szövetségi Kincstár szerve” soron - „Szövetségi Kincstár” vagy annak a Szövetségi Kincstári szervnek a teljes neve, amelyben az ügyfél személyes számláját kezelik, a kódzónában tükrözve a Szövetségi Kincstár vagy a Szövetségi Kincstár által a Szövetségi Kincstár által kijelölt szerv kódja (a továbbiakban: KOFK kód).

A Pénzkiadási kérelem kódzónájában a „Teljesítés határideje” sorban „nap, hónap, év” formátumban (00.00.0000) jelöljük azt a dátumot, amelynél legkésőbb a kérelmet teljesíteni kell. Ebben az esetben a teljesítési határidő nem lehet korábbi, mint az aktuális munkanap dátuma.

A készpénzkiadási kérelem kódzónájában a „Kötelezettség számviteli száma” sorban a Szövetségi Kincstár által a kötelezettséghez annak nyilvántartásba vételekor hozzárendelt kötelezettség száma látható. Ebben az esetben a kötelezettség számlaszámának meg kell egyeznie a költségvetési forrásokat átvevő személyi számláján nyilvántartott költségvetési kötelezettség számával, amelynek teljesítésére a készpénzkiadási kérelem keletkezik. Abban az esetben, ha a készpénzkiadási kérelem regisztrálásakor (maga a költségvetési kötelezettség előzetes regisztrációja nélkül) egy kötelezettséghez számot rendelnek hozzá először, ezt a mezőt a Szövetségi Kincstár, a Szövetségi Pénzügyminisztérium ügynöksége tölti ki.

A „Végrehajtási prioritás” sor kitölthető, ha rendelkezik megfelelő jogosultsággal. Ugyanakkor a készpénzköltség igénylésének kódzónájában a végrehajtás prioritása számmal jelezhető.

1. szakasz „Iratadatok” A készpénzköltség igénylése az alábbiak szerint kerül kitöltésre.

az 1., 2. oszlopban a készpénzkiadásokra vonatkozó kérelem összege abban a pénznemben, amelyben a fizetést meg kell adni, és a fizetési pénznem kódja az összoroszországi valutaosztályozó (a továbbiakban - OKV) szerint;

a 3. oszlopban - a fizetés összege rubelben. A 3. oszlopot akkor kell kitölteni, ha a költségvetési kötelezettséget devizában fogadták el, és a fizetés rubelben történik (az 1. és 2. oszlopban a kötelezettség pénznemében kifejezett összeg és az OKV-kód szerepel, a 3. oszlopban - az összeg rubelben történő fizetés);

a 4. oszlopban - előlegfizetés jele. Előleg fizetése esetén az oszlopban „Igen”, ha nem előleg, akkor „Nem” szerepel;

az 5. oszlopban - az áfa összege a kérelem pénznemében (ha szükséges);

a 6., 7., 8. oszlopban - a fizetési prioritást, fajtát, célt.

Ebben az esetben a 8. oszlop a fizetési célt jelzi, amely a teljes bizonylatra jellemző. Ha a további készpénzfelvételi számla támogatására készpénzkiadási kérelem keletkezik egy különálló, számviteli (költségvetési) nyilvántartás vezetésével nem megbízott részleghez (a továbbiakban: engedélyezett részleg), megfelelő engedélyezett körzet van feltüntetve. Ha a készpénzköltség igénylése olyan nem banki tranzakció lebonyolítására jön létre, amely a készpénzkiadások megfelelő költségvetési besorolási kód szerinti visszaállítását vonja maga után, akkor a 8. oszlopban a szöveg előtt zárójelben tüntesse fel annak a költségvetési kötelezettségnek a számát, amelyre a az alapokat vissza kell állítani.

2. pont „Alapdokumentum adatai” A készpénzköltség igénylése az alábbiak szerint kerül kitöltésre.

Az 1., 2., 3., 4. oszlopban minden sorhoz rendre fel kell tüntetni az alapdokumentum (államszerződés, megállapodás, számla, számla, teljesítési okirat stb.) típusát, számát, dátumát, tárgyát (rövid tartalma).

A 2. szakaszt papírra nyomtatják és elektronikusan generálják, ha van olyan pénzbeli kötelezettség fennállását igazoló alapokmány, amelynek megfizetésére jelen készpénzköltség iránti kérelmet benyújtják.

A 2. pont kitöltése esetén a Pénzbeli kiadások iránti kérelem 4. pontja nem kerül kitöltésre.

3. pont „Az ügyfél adatai” A készpénzköltség igénylése az alábbiak szerint kerül kitöltésre.

Minden sornál jelölje meg:

az 1., 2., 3., 4., 5. oszlopban - a szerződő fél neve (vezetéknév, keresztnév, családnév - magánszemély esetében), INN, KPP, személyes számlaszám, bankszámlaszám.

A 4. oszlopban az ügyfél személyes számláját kell feltüntetni, ha az ügyfél a költségvetési eljárásban részt vevő fél, akinek személyes számláját a Szövetségi Kincstár vagy a Szövetségi Kincstár ügynöksége nyitja meg;

a 6., 7., 8. oszlopban - neve, BIC, annak a banknak a levelező számlájának száma, amelyben az ügyfél számlája van megnyitva.

A 3. pont tartalmazza annak a szerződő félnek az adatait, akinek a jelen készpénzkiadási kérelem alapján pénzeszközöket utalnak át, vagy a költségvetési pénzeszközök másik címzettjének és bankszámlájának adatait.

4. szakasz „Adófizetési adatok” A készpénzköltség igénylése az alábbiak szerint történik.

Minden sornál jelölje meg:

az 1. oszlopban - adózói státusz;

a 2., 3. oszlopban a költségvetési besorolási kódok és a közigazgatási-területi entitások összoroszországi osztályozója szerinti kódok (a továbbiakban: OKATO-kódok);

a 4., 8. oszlopban - a fizetés alapja, illetve típusa;

az 5. oszlopban - az az időtartam, amelyre a fizetendő adó összegét kiszámítják;

a 6., 7. oszlopban - az adófizetéshez szükséges pénzeszközök átutalásának alapjául szolgáló dokumentum számát és dátumát.

4. szakasz „Adófizetések részletei” A készpénzkiadásokra vonatkozó kérelmek papíron jelennek meg, és elektronikus úton jönnek létre, amikor az Orosz Föderáció költségvetési rendszerének költségvetésébe történő adófizetéshez pénzeszközöket utalnak át.

A 4. pont kitöltése esetén a Pénzbeli kiadások iránti kérelem 2. pontja nem kerül kitöltésre.

5. pont „A készpénzkiadási kérelem megfejtése” A készpénzkiadási kérelem az alábbiak szerint kerül kitöltésre.

Minden sornál jelölje meg:

az 1. oszlopban - a sorban lévő bejegyzés sorszáma;

a 2. oszlopban - néva pénzeszközök fajtája, amelyek terhére a készpénzes befizetést teljesíteni kell: költségvetési pénzeszközök, jövedelemtermelő tevékenységből származó pénzeszközök, költségvetési kiegészítő finanszírozásból származó pénzeszközök, operatív nyomozati tevékenység finanszírozására szolgáló pénzeszközök, a kedvezményezett ideiglenes rendelkezésére álló pénzeszközök szövetségi költségvetési alapok;

a 3. oszlopban - az intézmény ideiglenes rendelkezésére bocsátott pénzeszközök kivételével minden pénzeszköztípusnál feltüntetik azokat a költségvetési besorolási kódokat, amelyekre be kell fizetni:

a kiadásoknál a költségvetési kiadások besorolása szerinti kódokat kell feltüntetni;

a költségvetési hiány finanszírozási forrásainál a költségvetési hiány finanszírozási forrásainak besorolása szerinti kódokat kell feltüntetni;

a 4. oszlopban - költségvetési besorolási kódok, amelyekkel a jelen Pályázat szerint készpénzkiadásokra átutalt pénzeszközöket jóvá kell írni, ha a kifizetés címzettje a költségvetési eljárás más résztvevője, akinek a költségvetési pénzeszközök átvevőjének személyes számláját a Szövetségi Kincstár vagy a pénzügyi hatóság, amelynek személyes számláját a Szövetségi Pénzügyminisztérium nyitotta;

az 5., 6. oszlopban a készpénzkiadásokra vonatkozó kérelem pénznemében kifejezett összeget és az Orosz Föderáció pénznemében kifejezett összeget a megfelelő költségvetési besorolási kódok szerint. A 6. oszlopot az 1. szakasz 3. oszlopának kitöltése esetén kell kitölteni;

a 7. oszlopban - a megfelelő költségvetési besorolási kód szerinti fizetési cél a pénzbeli kötelezettség keletkezését igazoló alapokmány szerint. A 7. oszlopot akkor kell kitölteni, ha a kifizetés célja a költségvetési besorolási kódtól vagy a készpénzkiadási kérelemben meghatározott összegektől függően változik;

a 8. oszlopban - szükség esetén a zárójelben lévő szöveges megjegyzés előtt a célkódot, valamint a költségvetés végrehajtásához szükséges egyéb információkat.

A készpénzkiadások iránti kérelem 5. szakaszában meghatározott költségvetési besorolási kódoknak meg kell felelniük az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma által a folyó pénzügyi évre és tervezési időszakra megállapított költségvetési besorolás szerkezetének és kódjainak (a továbbiakban: aktuális kódok).

A Pénztárköltség-kérelem minden kitöltött oldalán a következők szerepelnek:

a készpénzköltség iránti kérelmet aláíró ügyfél vezetőjének (az általa meghatalmazott személy a beosztás megjelölésével) aláírása, valamint a kezdőbetűket és vezetékneveket feltüntető aláírás-átirat;

az ügyfél vezető könyvelőjének (amennyiben jelen van) aláírása (a vezető által meghatalmazott személy, aki megjelöli a beosztást) és az aláírás átirata kezdőbetűvel és vezetéknévvel, a bizonylat aláírásának dátumával.

A Pénztárköltség-kérelem minden kitöltött oldalát számmal kell ellátni, jelezve a bizonylat teljes oldalszámát.

A készpénzkiadási kérelem utolsó lapján a Szövetségi Kincstár, a Szövetségi Kincstár készpénzkiadási kérelem nyilvántartásba vételével foglalkozó szervének jelzése van elhelyezve. Ebben az esetben fel kell tüntetni a szövetségi kincstárhoz vagy a szövetségi kincstári szervhez rendelt készpénzkiadási kérelem számát, és a Szövetségi Kincstár, a dokumentum feldolgozásáért felelős szövetségi kincstári szerv alkalmazottjának aláírását, beosztását, átiratát. a kezdőbetűket és vezetéknevet, valamint telefonszámot feltüntető aláírást.

A fizetési megbízásokkal analóg módon a készpénzigényléseknél az UIN feltüntetése is a kitöltési kötelezettség kötelező elemévé vált. Nézzük meg ezt a kérdést részletesebben.

Mit kell követni

A kincstári pénzátutalási megbízások kitöltésére vonatkozó jelenlegi eljárás 2014. január 1-je óta van érvényben, és a Pénzügyminisztérium 2013. november 12-i 107n. számú rendeletével hagyta jóvá. Valójában új szabályokat vezetett be a fizetési megbízások feldolgozására. Leginkább cégek, vállalkozások, kereskedők és magánszemélyek dolgoznak ezekkel a dokumentumokkal. Költségvetési kifizetéskor általában a 22-es mezőt UIN-nel – egy egyedi elhatárolási azonosítóval – töltik ki.

Ezek a változások arra kényszerítették a Pénzügyminisztériumot és a Pénzügyminisztériumot, hogy módszertant írjanak elő az UIN bevezetésére a közszféra készpénzkiadásai iránti kérelemben. A jelen dokumentum formáját a 2008.10.10-i 8n számú Kincstári megbízás 1. számú melléklete rögzíti. Az FDC szerint ennek az űrlapnak a kódja 0531801:

Az Oroszországi Pénzügyminisztérium 2013. december 19-i 42-7.4-05/5.3-836 számú levele alapján a 2014. március 31-i készpénzkiadási kérelemben szereplő UIN minta formátumának meg kell felelnie a következő követelményeknek:

• a „Típus” oszlopban – az „UIN” betűk;
• a 2. „Szám” oszlopban – UIN-kód;
• 3. oszlop – nincs kitöltve;
• a 4. „Tárgy” oszlopban tegyen egy kötőjelet.

Erre szolgál a kérelem második, „Alapdokumentum adatai” című szakasza:

Nincsenek speciális dokumentációk vagy referenciaeszközök, amelyekben megtalálhatja a kérelem kitöltéséhez szükséges UIN-t. A lényeg az, hogy ennek a kódnak egyedinek kell lennie. Ellenkező esetben nem lesz képes megfelelően átmenni két különböző fizetésen. A megfelelő bevételek kezelője automatikusan hozzárendeli egy jövőbeli kifizetéshez a pénzeszközök felhalmozásának folyamatában.

Rövidített alkalmazásban

A készpénzkiadásokra vonatkozó rövidített igények is használatban vannak. Jelen dokumentum formanyomtatványát az említett, 2008. október 10-én kelt 8n. számú kincstári megbízás 30. számú melléklete hagyta jóvá (a KFD szerint a nyomtatvány kódja 0531851). Az ezen az űrlapon szereplő készpénzkiadási kérelemben az UIN eltérően van feltüntetve.

A rövidített kérelmek egyedi felhalmozási azonosítója az első „Dokumentum részletei” részben található. A sorrend a következő:

• az „alapdokumentum neve” részletben – az „UIN” rövidítés;
• a „Szám” részletben – az UIN jelző.

Hogyan kell kitölteni a készpénzköltség igénylését?

A „Készpénzköltség-igénylés” dokumentum arra szolgál, hogy a PBS tájékoztatást közöljön az OrFC-vel arról, hogy az OrFC-ben megnyitott személyes banki rendszerből pénzeszközöket kell átutalni a partnernek (termékek, munkák, szolgáltatások szállítója).

A „Pénzpénzkiadási kérelem” ED-vel való munkához válassza a „Dokumentumok – Pénztári szolgáltatások entitások számára – Készpénzköltség igénylések” menüpontot, és megnyílik a dokumentumok görgetése.

A dokumentum létrehozása a gombbal történik. A „Készpénzkiadási kérelem” ED nyomtatvány az 1. ábrán látható űrlappal rendelkezik.

A dokumentum űrlap általános mezőket és öt lapot tartalmaz.

A dokumentum űrlap teteje és alja közös mezőket tartalmaz:

– „Szám” – az ügyfél által megadott készpénzköltség igénylés száma. A számozásnak egyedinek kell lennie az adott pénzügyi évben. Alapértelmezés szerint az automatikus számozás funkció használatos. A szám kézzel is beírható.

– „Dátum” – a készpénzköltség igénylésének dátuma. Alapértelmezés szerint az aktuális dátum kerül behelyettesítésre. Felhasználói szerkesztésre elérhető.

– „Összeg” – a teljes ED fizetési összege rubelben. A mező nem szerkeszthető. Kiszámítása a „Fizetési leírás” szakasz összes sorában szereplő „Összeg rubelben” mezők összértékeként történik. Ha egyik sor sem tartalmaz értéket az „Összeg rubelben” mezőben, az „Összeg” mező nem kerül kitöltésre.

– „Fizetés típusa” – listából kiválasztva kitöltve (a listából szöveges érték kerül a mezőbe, a megfelelő kód beírásra kerül az adatbázistáblába):

„0” – (üres),

„1” – postai úton,

„2” – távíróval,

„3” – elektronikusan,

„4” – sürgős.

– „FC/TOFK szám” – az alkalmazáshoz rendelt számlaszám az FC/TOFK-ban. A mező nem szerkeszthető.

– „Megjegyzés” – a dokumentum végrehajtó megjegyzésének szolgáltatási mezője. Az alapértelmezett érték üres. Ez a mező nem kötelező.

– „Üzenet” – a mező a dokumentumfeldolgozással kapcsolatos szolgáltatási információk továbbítására szolgál. Az alapértelmezett érték üres.

1. ábra: „Készpénzköltség igénylése” képernyő űrlap, „Alap” fül

Az „Alap” lapon töltse ki a következő mezőket:

– „Postai adatok” mezőcsoport:

„Költségvetési szint” – a költségvetés neve. A „Költségkeretszintek” könyvtárból kiválasztva.

„Sender” mezőblokk – az alkalmazás küldőjének UBP kódja és neve. Az UBP kódot a RUBP címtárnak (szövetségi költségvetés esetén) vagy a PUBP-nek (más költségvetési szintű értékek esetén) megfelelően kell kitölteni. Az UBP neve automatikusan kitöltődik a RUBP/PUBP könyvtárból kóddal, és nem szerkeszthető.

„Címzett” mezőblokk – a kérelem címzettjének TOFK kódja és teljes neve. A TOFK kódot az FC szervek központosított névtára szerint töltjük ki. A TOFK név automatikusan kitöltésre kerül a kód referenciakönyvéből, és nem szerkeszthető.

– „Pályázat címe” mezőcsoport:

Mezőblokk „PBS/AIFDB” – a költségvetési pénzeszközök címzettjének (a szövetségi költségvetési alapok fő kezelőjének (adminisztrátorának) másik címzett számlájára történő átutalás esetén) vagy költségvetési hiánykezelőjének kódja és neve. A kódot a RUBP címtárnak (szövetségi költségvetés esetén) vagy a PUBP-nek (más költségvetési szintű értékek esetén) megfelelően kell kitölteni. A név automatikusan kitöltésre kerül a kód referenciakönyvéből, és nem szerkeszthető.

„4” – operatív nyomozati tevékenységek finanszírozására szolgáló pénzeszközök,

„5” – a költségvetési intézmények ideiglenes rendelkezésére átvett pénzeszközök.

– „Fizető KBK” mezőcsoport:

„KBK Type” – a „KBK Types” könyvtárból van kiválasztva. A KBK típus kiválasztott értéke szabályozza a különböző mezők mezőcsoportjának megnyitását a KBK különböző könyvtárakból történő beviteléhez. Az alapértelmezett érték üres. Ha az érték üres, akkor a fizető BCC-jének megadásához szükséges összes mező el van rejtve.

A „KBK-kód” egy költségvetési besorolási kód a KBK típusa szerint. A megfelelő könyvtárból kiválasztva vagy kézzel kitöltve. (A mező nincs kitöltve, ha az alkalmazás pénznemkódja 643, azaz rubel)

„Célkód” – a szövetségi költségvetésből nyújtott támogatás/támogatás céljának kódja. A „További költségosztályozó” könyvtárból kiválasztva.

– A „Címzett BCC” mezőcsoport tartalmazza a címzett BCC adatait, amelyek hasonlóak a fizető fél titkos másolati adataihoz. A „Fizető KBK” mezőcsoport leírását lásd fent.

– „Összeg a kérelem pénznemében” – az Orosz Föderáció megfelelő költségvetési besorolási kódja szerinti pénznemben kifejezett összeg. Kézzel beírva.

– „Összeg rubelben” – az Orosz Föderáció költségvetési osztályozásának megfelelő kódja szerinti összeg rubelben. Kézzel beírva.

– „Fizetési cél” – a fizetés célja az Orosz Föderáció költségvetési osztályozásának megfelelő kódja szerint, a monetáris kötelezettség fennállását igazoló alapdokumentum szerint. Kézzel beírva.

– „Megjegyzés” – megjegyzés. Szükség esetén kitöltve, beleértve a szövetségi költségvetésből származó támogatás (támogatás) céljának kódját, amely az Orosz Föderációt alkotó szervezet költségvetési kiadásainak pénzügyi támogatásának forrása (helyi költségvetés), valamint az egyéb szükséges információk a költségvetés végrehajtásához.

Az „Összes sor” információs mező a kitöltött sorok teljes számát mutatja.

6. ábra: „Készpénzköltség igénylése” képernyő űrlap, „További” fül

A „Speciális” lapon töltse ki a következő mezőket:

– „Feladó vízumok” mezőcsoport:

„Vezető (meghatalmazott)” mezőblokk – a blokk megfelelő mezőibe írja be a készpénzkiadási kérelmet benyújtó szervezet vezetőjének vagy az arra jogosult személynek a beosztását és teljes nevét.

„Főkönyvelő (jogosult személy)” mezőblokk – a blokk megfelelő mezőibe írja be a készpénzkiadási igényt benyújtó szervezet vezető könyvelőjének vagy az arra jogosult személynek a beosztását és teljes nevét.

– „Aláírás dátuma” – adja meg azt a dátumot, amikor a készpénzköltség iránti kérelmet az arra jogosult személyek aláírták.

– „Regisztráció a TOFK-nál” mezőcsoport:

A „Felelős végrehajtó” mezőblokk – a készpénzköltség igénylési kérelem feldolgozásáért felelős munkatárs beosztását, teljes nevét és telefonszámát tartalmazza. A mezők nem szerkeszthetők.

– „Regisztráció dátuma” – a készpénzfelvételi kérelem TOFK-ban történt nyilvántartásba vételének időpontja. A mező nem szerkeszthető.

Ezt azért kezdtem el, mert az egyik részlegünkben, szervezetünkben cikk alapján kirúgták a főkönyvelőt, a megrovások egyik oka az volt, hogy a vezető nem írta alá ezeket a kérvényeket (bár a számlákat aláírták), majd közölte, hogy nem adott fizetési meghagyást. Most mindent biztosítunk, mindent aláírunk, és csak ezután küldjük el. Airat 08-11-2010, 16:40:26 És a főnököt nem kell erőltetni, el kell magyarázni, hogy az ellenőrzés során ez elég jelentős megjegyzés lesz. Pályázatokat nem nyomtatok ki, csak a fizetési megbízást nyomtatom ki és ráteszem a vezető és a főkönyvelő aláírását. Egy csekk elég volt ahhoz, hogy ne takarítson meg papírt és a menedzser idejét.

Kérelmek készpénzköltségre. Kérdések és válaszok.

Ez az adat akkor kerül kitöltésre, amikor a bizonylat „Aláírt” státuszra vált, és mereven rögzítve van az anyakönyvvezető bizonylatához, valamint a fizetési és megbízási bizonylatokhoz.

• Összeg – a teljes átviteli összeg teljes összege vagy része, amelyet a sorban megadott elemzési objektumokhoz kell rendelni. Az Összeg oszlopban szereplő kifejezések összegének meg kell egyeznie a dokumentum fejlécében szereplő Összeg attribútum értékével.

Fizetés célja – információ a fizetés céljáról, a teljes dokumentumra vonatkozóan. A fizetési cél szövege manuálisan vagy automatikusan is kitölthető a Fizetési cél szövegsablon segítségével a Fizetési cél kitöltése gomb segítségével.

A Közbeszerzési Intézet fóruma (Moszkva)

Az adóhatóság nem fogadja el a készpénzköltség igénylését adófizetési bizonylatként, a vállalkozók nem fogadnak el készpénzkiadási kérelmet, a könyvelőknek a kincstárhoz kell fordulniuk a fizetési meghagyás dátumának megjelölésével. Ennek végrehajtása Ezzel kapcsolatban egy könyvelői csoport megkereste szerkesztőségünket pontosításért. 1. kérdés: Milyen okirat alapján történik a költségvetési szervezetben teljesített készpénz nélküli fizetés - Készpénzköltség igénylés vagy fizetési meghagyás? 1. válasz: A fizetési megbízások fizetési dokumentumok, ezek alapján a pénzeszközök terhelésére és jóváírására vonatkozó tranzakciókat az Orosz Föderáció Központi Bankjának intézményében hajtják végre.

Online magazin könyvelőknek

Szövetségi kincstár a szolgáltatás helyén elektronikus formában vagy papíron Készpénzkiadási kérelem. A Kincstár a készpénzkiadási kérelmet a megállapított követelményeknek való megfelelés ellenőrzése után végrehajtásra elfogadja Így a költségvetési intézmény számára a szövetségi költségvetésből történő készpénzfizetési műveletek lefolytatásának alapja a készpénzkiadási kérelem 2. kérdés: Újra kell-e aláírni a vezetőnek és a főkönyvelőnek a készpénzkiadási kérelmet? készpénzköltség az EDS program keretében történő átvételkor, mivel a befizetés és a visszaérkezés után már nincs rajta vezetői és főkönyvelői elektronikus aláírás? 2. válasz: A 7n. sz<2, Приказе N 8н не содержится требований к повторному подписанию Заявки на кассовый расход, следовательно, в этом нет необходимости.
D Vorobyov Maxim 2010.01.30., 22:22 Ismeretlen:D:D Nyilván nem én voltam az első náluk 🙂 Névtelen 2011.11.02., 12:13 Ki tudja megmondani, ellenőrzés után az aktusban jelezték, hogy fizetés a megbízások nincsenek aláírva, amelyeket a 2. számú Üzemeltetési naplóba iktatunk, főkönyvelő és vezető. Digitális aláírást használunk. A KRU ragaszkodik ahhoz, hogy aláírjuk a másolatainkat.Tudja valaki, hogy milyen törvény írja elő, hogy a második példányt a vezetőség nem írja alá? Névtelen 2011.11.05., 21:29 Ki tudja megmondani, ellenőrzés után az aktusban jelezték, hogy azokat a fizetési megbízásokat, amelyeket a 2. számú ügyleti naplóban rögzítünk, a főkönyvelő és a vezető nem írja alá. Digitális aláírást használunk.

Készpénzköltség vagy fizetési meghagyás iránti kérelem benyújtása

Ehhez a tipikus művelethez ki kell töltenie a következő adatokat:

• Az adót (illetéket) a bevételből kell fizetni (nyereség, áfa stb.) – jelölje be a jelölőnégyzetet a jövedelem utáni adófizetéskor.
• KFO – pénzügyi biztosíték kódja. A KFO-könyvtárból kiválasztva.
• Hitelszámla – a számlatükör (EPAS) egy töredékéből van kiválasztva. Lehet 201.11, 201.21 vagy 304.05.
• KPS a 201.10-es fiókhoz – a KPS-könyvtárból kiválasztva.

• Dt számla 303.ХХ.ХХХ „Költségvetési befizetések elszámolásai”, Kt a megfelelő analitikus számviteli számlák 201.11.610 „Kincstárnál vezetett személyes számlákon lévő intézményi pénzeszközök”, 304.05.XX „Költségvetési befizetések elszámolása pénzügyi hatóságokkal” ”.

Tipp: A 201.04-es számlával való levelezésben szereplő feladásoknak tükröződniük kell a szervezet Pénztári csoportjának dokumentumaiban.

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2002. október 3-i N 2-P „Az Orosz Föderációban a készpénz nélküli fizetésekre vonatkozó szabályok” című határozata kimondja, hogy mit adnak ki a fizető félnek, nevezetesen: „A fizetési megbízás utolsó példánya amely a bank bélyegzőjével, átvételének dátumával és aláírásával a „Bankjegyek” rovatban elhelyezett felelős végrehajtó, a fizetési megbízás végrehajtásra történő elfogadásának igazolásaként visszakerül a fizető félhez.” Kapjon-e az intézmény OFC jelzéssel ellátott fizetési megbízást, amelyet a készpénzkiadási kérelem alapján teljesítenek?. 4. válasz: A költségvetések teljesítéséhez szükséges készpénzszolgáltatások nyújtásakor a költségvetési pénzeszközökkel végzett tranzakciók elszámolása a Szövetségi Köztársaság számára nyitott egységes költségvetési számlákon történik A kincstári hatóságok költségvetésenként külön-külön a Központi Bank RF intézményeiben (a BC RF 241.1 cikkelyének 1. cikkelye). Az Art. 166.1. cikk 1. pont
Az Orosz Föderáció Költségvetési Törvénykönyve a Szövetségi Pénzügyminisztériumot bízta meg a költségvetési hatósággal, hogy az általa megállapított módon a szövetségi költségvetés egyetlen számláján lévő pénzeszközökkel kezelje a műveleteket. A Szövetségi Pénzügyminisztérium szerve a szövetségi költségvetési pénzeszközök címzettjétől kapott készpénzkiadási kérelmek alapján elkészíti az elszámolási dokumentumokat (fizetési megbízásokat) az egyetlen költségvetési számláról történő pénzeszközök átutalására, és elküldi azokat a banknak. akinek a fizetési megbízás utolsó példányát az Orosz Föderáció Központi Bankja szabályzatának 3.5. pontja alapján adják ki, az N 2-P a kincstár, mivel a pénzt az ő egyetlen költségvetési számlájáról utalják át. Éppen ezért ez a példány a Kincstárnál marad, és nem adják át az intézménynek. 5. kérdés.
Az adó vagy a kötelező befizetés típusának kiválasztása után a bizonylat fejlécében automatikusan kitöltésre kerülnek a Kedvezményezett és a Címzett Számla adatai, valamint az Adófizetés fülön adatok, amennyiben az adókártyán meg vannak adva. Adózó státusz (101) – intézmény státusz kódja. A listából kiválasztva. Tipp: Ha az Adózó státusza (101) attribútum értéke 08, akkor ezen a fülön csak a költségvetési besorolási kódokat és az OKTMO-t (OKATO) kell feltüntetni.
Ha nyomtatott űrlapot generál a nem megadott részletekhez, az űrlap 105–110. mezőiben a 0 érték jelenik meg. . Tipp: A jövedelemkód 14-17 számjegyében az adózónak önállóan kell feltüntetnie a jövedelemprogram kódját, amelynek első karaktere a kifizetés típusát tükrözi: adó (1), kötbér és kamat (2), bírság (3).

Fontos

A KFO-könyvtárból kiválasztva.

• Hitelszámla – a számlatükör (EPAS) egy töredékéből van kiválasztva.
• KPS a 201.00 fiókhoz – a KPS-könyvtárból kiválasztva. Ha a szervezet létrehozott egy működő számlatervet, akkor a KPS-adatok kitöltése nem szükséges.

Bizonylat feladásakor a következő tranzakciók jönnek létre:

• Dt számla 205.ХХ.560 „Jövedelem-elszámolások” és Kt számla 210.02.ХХХ „Elszámolások a pénzügyi hatósággal költségvetési bevételekről”, 201.11.610 „Kincstári hatóságnál vezetett személyi számlán lévő intézményi pénzeszközök”.

Fizetés beszállítóknak és egyéb kifizetések (206.00, 302.00). Ehhez a tipikus művelethez ki kell töltenie a következő adatokat:

• Előleg – előleg utalásakor jelölje be a négyzetet.

A többletjövedelem bevallása (visszatérítése) szokásos művelethez hasonlóan a 201.10 számla KFO, Hitelszámla és KPS adatai is kitöltésre kerülnek.

Figyelem

Lehet, hogy ez megfelel a felsőbb rétegeknek? A ZKR pedig egyáltalán nem banki okmány, nekünk megtiltották, hogy a bankban iktassuk be. Ez a kapcsolatunk az OFK-val. Arnella 2010.09.22., 21:16:07 Egyetértek.Nekünk tilos a kérelmek nyomtatása és benyújtása is;készpénzfelvételkor csak azokat írjuk alá.Azt is szeretném tudni,hogy valaki hogyan regisztrálja a fizetési megbízásokat?A számok igen nem egyezik készpénzigénylés „Az OFC-t kértük az 1. félévre, ki is nyomtatták nekünk, de azt mondták, nem adnak többet, mit tegyünk? Csak időpocsékolás a manuális regisztráció . vörös hajú OTsPS 25-10-2010, 13:12:34 Üdvözlünk, kollégák:) Nemrég fejeztem be felsőfokú számviteli képzést. könyvelés az egészségügyi intézményekben. Tehát a készpénzes kérelmekkel kapcsolatban. A REGISZTRÁCIÓ kinyomtatható és 1 és 2 aláírással aláírható.

Ebben a cikkben meg fogjuk érteni, hogy miért van szükség a „Készpénzkiadási kérelem” és a „Készpénzkezelés” dokumentumokra, és mi a különbség köztük. Az 1C programban való kitöltésének árnyalatait is figyelembe vesszük: Kormányzati intézmény könyvelése 8 kiadás 1.0.

A „Készpénzkiadások iránti kérelem” a Szövetségi Kincstáron keresztül történő fizetéskor használatos. A dokumentum célja:

Pénzbeli kötelezettség megfizetésére készpénzköltség igénylések (f. 0531801) elkészítése és kinyomtatása;

Reflexiók a tranzakciók elszámolásában a költségvetésből történő készpénzes kifizetésekről.

A bizonylat az egyes pénzbeli kötelezettségek kifizetésére külön-külön készül. Egy dokumentumban megjelenítheti a több könyvelési számlához és különböző kiadási tételekhez rendelendő pénzeszközök terhelését.

Hozzunk létre egy új dokumentumot, és nézzük meg a kitöltési eljárást. A dokumentum fejlécében kiválaszthat egy műveletet


A tranzakció típusától függően szűkül a „Számviteli nyilvántartások” táblázatrészben a levelezés választása.

A „Jelentkezés” fülön töltse ki az összeget, a célt és a fizetési adatokat, valamint a fellépők aláírását.

Ugyanazon a lapon kiválasztjuk a szerződést, melynek adatai automatikusan kitöltésre kerülnek az „Alapdokumentum” fülön

A „Kifizetés címzettje” mezőből automatikusan kitöltődik az „Ügyfél” fül.

A „Dekódolás” lapon töltse ki a könyvelési tételekre vonatkozó fizetési bontást

A „Dekódolás” lapról származó adatok a „Számviteli nyilvántartások” fülre kerülnek. A kiválasztott KEC-től függően könyvelési számla kerül rögzítésre.

És az utolsó lap a „Végrehajtás”. Kitöltésére a kincstári hatóságtól a befizetés megtörténtéről szóló kivonat érkezett.

Először ezt a dokumentumot állítjuk elő a készpénzköltség igénylésének (f.0531801) kincstárba küldéséhez, a „Végrehajtás” fület nem töltjük ki. A dokumentum egyszerűen rögzítésre kerül könyvelés nélkül.

A dokumentumból kinyomtathatja a készpénzköltség igénylését (f.0531801)

Most ez az alkalmazás feltölthető a SUFD-be (Remote Financial Document Management System). A programban külön rész található erre.

A kérelem benyújtása és a nyilatkozat beérkezése után lépjen a „Végrehajtás” fülre és töltse ki a nyilatkozat adatait. Ügyeljen arra, hogy ellenőrizze a „Fizetett” jelzőt, majd tegye fel a dokumentumot.


Fontos! A kimutatás dátumának későbbinek kell lennie, mint a „Pénzpénzköltség igénylése” bizonylat kelte, ellenkező esetben a bizonylat nem kerül feldolgozásra és a program figyelmeztetést ad. Elég, ha legalább később állítja be az időt.

A bizonylat feladása után a személyi számláról történő terheléshez tranzakciók generálódnak

A „készpénzkivezetés” egy univerzális dokumentum, amely lehetővé teszi bármely olyan tranzakció megadását, amellyel az intézmény személyes számlájáról le kell írni (a szállítóknak áruk, munkák és szolgáltatások kifizetése, biztosítási díjak, adók, büntetések, bírságok stb.) visszaküldési előlegek a vevőktől).


Létrehozunk egy új bizonylatot, kitöltjük a „Számviteli nyilvántartások” táblázatos részt, és feladjuk.


Nézzük a bizonylat által generált tranzakciókat

Ha összehasonlítja a „Készpénzkiadás igénylése” és a „Készpénz-elhelyezés” bejegyzéseit, akkor kiderül, hogy ugyanaz. Az egyetlen különbség az, hogy a kérelemből kinyomtathatja a készpénzköltség igénylését (f.0531801).