Beszámítás 1s 7-ben a szervezetek között. Kölcsönös elszámolás két szervezet között: minta, hogyan kell csinálni. A művelet típusának kiválasztása

Üzleti tevékenységük során a cégek egymás felé fennálló adósság keletkezésével szembesülnek, hiszen egy partnerrel többféle szerződést is lehet kötni. Így egyes szerződések értelmében a vállalat árut vevőként, mások szerint pedig bizonyos munkák elvégzőjeként járhat el. Ilyen esetekben nem szükséges készpénzben törleszteni a tartozást, a felek megállapodása alapján beszámításra is sor kerülhet. A mai kiadvány témája a szervezetek közötti beszámítás az 1C-ben.

„Adósságrendezés” dokumentum

Szükséges a mi konfigurációnkban lévő szervezetek közötti kölcsönös elszámolás megszervezése. A felhasználók a Vásárlás és az Értékesítés részben is megtalálják.

1. ábra

A dokumentum tetején van lehetőség a partner kiválasztására, valamint egy aktív „Létrehozás” gomb (2. ábra). A minket érdeklő partner kiválasztása után a következő alkalommal a „Létrehozás alapján” gombra kattintva a program csak az ehhez a szállítóhoz kapcsolódó számlákat jeleníti meg.

2. ábra

Tételezzük fel, hogy az 1C programot a VDGB: Automation Center LLC (a továbbiakban: Vállalat) cégtől vásároltuk 2400 rubelért, és ezzel egyidejűleg 1000 rubelért bélyeget készítettünk a Vállalat számára. A felek tényleges fizetést nem teljesítettek.

A megnyíló ablak típussorában keresse meg az „Adósság beszámítás” műveletet.

3. ábra

A „Tartósság terhére” sorban két lehetőség közül választhat:

• A vevő szervezetünk előtt;
• Szervezetünk harmadik fél.

Példánkban nincsenek harmadik felek, ezért az első lehetőséget választjuk az adósság kiválasztásához.

Megkeressük, és a „Vevővel szembeni tartozás” fülön a „Kitöltés” ​​gombra kattintunk.

4. ábra

A program automatikusan megtalálta a rendszerben a szoftverrel kapcsolatos adósságunkat 2400 rubel összegben. Ezután lépjen a „Vevő adóssága” (Követelés) fülre, és kattintson a „Kitöltés” ​​gombra.

5. ábra

A rendszer automatikusan talált egy műveletet 1000 rubel értékű bélyeg előállítására szolgáló szolgáltatások nyújtására.

A dokumentum alján felhívjuk a figyelmet a partnerrel való kölcsönös elszámolások egyenlegére 1400 rubel (2400 rubel - 1000 rubel) javára. Negatív egyenleg esetén a felek közötti kölcsönös elszámolás nem lehetséges, ezért manuálisan kell a hitelezőt a Társasághoz igazítanunk.

Ennek a műveletnek a végrehajtásához azonban okiratot kell aláírni a szerződő féllel, mivel a megállapodások beszámításához az ő hozzájárulása szükséges. Az 1C-ben szereplő megfelelő eltolási aktus kinyomtatható ebből a dokumentumból az „Eltolási aktus” gombra kattintva.

7. ábra

8. ábra

Ez a dokumentum kinyomtatható vagy közvetlenül a programból elküldhető a partnernek, ha megállapodás van vele az elektronikus dokumentumkezelésről.

Most nézzük meg, milyen tranzakciók következnek a dokumentum feladásából. Ehhez kattintson a 9. ábrán kiemelt gombra. Ha fölé viszi a kurzort, megjelenik a leírása: „A dokumentum feladásainak és egyéb mozgásainak megjelenítése”.

9. ábra

A megnyíló ablakban a következő vezetékeket látjuk: Dt-60.01; Kt-62.1 1000 rubel összegben.

10. ábra

Ez azt jelenti, hogy az ügyféllel szemben fennálló kötelezettségeinket 1000 rubel összegben fizettük vissza a Vállalatnak a bélyegkészítéshez nyújtott szolgáltatásért fennálló tartozásának kiigazításával.

11. ábra

1000 rubel összegű fizetést és 1400 rubel összegű tartozást látunk a szállítóval szemben. Az eltolást tükröző műveletet sikeresen végrehajtották.

Most nézzünk meg egy olyan helyzetet, amelyben a szállítóval szembeni tartozásunkat meghaladó összegű követeléseink vannak, és megállapodás született arról, hogy a Társasággal szembeni tartozásunkat egy harmadik céggel szembeni tartozás terhére zárjuk le. Ehhez a „Kiigazítást” is használjuk, de a „Tartósságon kívül” sorban a „Szállítót” jelöljük, és nem a „Vevőt”, mint az előző példában, és a „Tarozás miatt” sorban - a „Szervezetünk harmadik fele” művelet.

12. ábra

A harmadik személy, akinek tartozása van felénk, a Kizova Asiyat Soslanovna parasztgazdaság vezetője lesz, a beszámítás időpontjában a tartozása felénk 54 000,0 rubel volt. Ezért, mint az előző példában, manuálisan állítjuk be az adósság összegét 2400 rubelre. Rögzítsük és írjuk be az adatokat egyenként. Az elszámolási törvény most így néz ki:

13. ábra

A törvény második bekezdése harmadik személy tartozását tartalmazza.

14. ábra

A 62.1 számla hitelén a vevő a Kizova Asiyat Soslanovna paraszti gazdaság vezetőjeként van feltüntetve 2400 rubel összegben.

Amint látjuk, az 1C-ben három szervezet között eltolni meglehetősen egyszerű. Most nézzük meg, hogy a tranzakció helyesen szerepel-e az „Ügyfelek tartozása” jelentésben. Ez a jelentés a „Kezelõ” – „Elszámolások az ügyfelekkel” – „Ügyfelek tartozása” címen található.

15. ábra

A megnyíló ablakban állítsa be a számunkra érdekes időszakot – 2018. I. negyedévét, majd kattintson a „Létrehozás” gombra.

16. ábra

A vevő, a Kizova Asiyat Soslanovna Parasztgazdaság vezetője szerint az eladás összege 54 000,0 rubel, egyidejűleg 2400 rubel fizetésével. Az adósság az időszak végén 51 600,0 rubelt tett ki.

17. ábra

A művelet 1C-ben történő végrehajtásában segítségünkre volt a program egyszerű kezelőfelülete, amely még egy kezdő számára is lehetővé teszi a probléma megértését. Ezen túlmenően a programfejlesztők szorosan figyelemmel kísérik a jogszabályi változásokat, amelyek a rendszerfrissítések operatív eredményeiben is megmutatkoznak, ami bizonyos mértékig megkönnyíti a könyvelők feladatát a jogszabályok nyomon követésében.

A „Vásárlás” vagy „Eladás” menüben válassza az „Adósságrendezés” menüpontot: A megnyíló naplóban kattintson a panelen a „Hozzáadás” gombra, megnyílik egy ablak a bizonylatművelet típusának kiválasztásával. A megnyíló párbeszédablakban a bizonylat fejlécében az „Adós” és „Hitelező” mezőkben válassza ki a partnert: A „Pénznem” mezőben válassza ki a kölcsönös elszámolások devizanemét. Ezután a dokumentum táblázatos részében kattintson a „Kitöltés” ​​gombra. A bizonylat automatikusan kitöltésre kerül a megállapodások szerinti kölcsönös elszámolások egyenlegeivel: A bizonylat alján, a táblázatos része alatt a kintlévőségek és tartozások összegére vonatkozó referencia információk láthatók A végrehajtandó beszámításhoz ezek az összegek egyenlőnek kell lennie.

Az 1C 8.3 számvitel 3.0 szervezetek közötti beszámítások végrehajtása

• Ezután fel kell tüntetni az első cégre vonatkozó információkat: be kell írni a nevét, feltüntetve a szervezeti és jogi formát (IP, LLC, OJSC, CJSC), a felelős személy beosztását (általában az igazgatót, a főigazgatót vagy egy másik alkalmazottat írják ide). Az ilyen dokumentumok aláírására jogosult fel van tüntetve) vezetéknév, keresztnév, családnév (teljes egészében).
• Jelöljük, hogy milyen dokumentum alapján működik (Charta, Meghatalmazás, Szabályzat stb.).
• Ezután hasonló információkat kell megadni a második félről: a szervezet neve, beosztása, vezetékneve, keresztneve, a felelős személy apaneve és a dokumentum, amely alapján eljár.

A törvény második része részletes információkat tartalmaz, amelyek alapján kölcsönös tartozások keletkeztek (azokra hivatkozással - számok és elkészítési dátumok), valamint mindkét oldalon teljes összegük (számokban és szavakban).

Az eltolási aktussal végzett munka jellemzői

Azonban számos olyan helyzet adódik, amikor a beszámítási aktus elkészítése nem lehetséges. Különösen:

• ha a tartozás a tartásdíj beszedésével összefüggésben keletkezett;
• ha a tartozás az alaptőkéhez való hozzájárulással összefüggésben keletkezik;
• ha a tartozás az egészségben vagy életben okozott kár megtérítése miatt keletkezett;
• ha a tartozás élethosszig tartó tartási kötelezettség teljesítése során keletkezett;
• a tartozás elveszti jelentőségét, ha az elévülési ideje lejárt;
• egyéb esetekben, az Orosz Föderáció jogával összhangban vagy a felek közötti írásos szerződéses kapcsolatokban előírtak szerint.

Az elszámolási okmány elkészítése A beszámítási aktus vagy két fél (a fő lehetőség) vagy több felet is érinthet.

Az 1C 8.3. pont szerinti nettósítás végrehajtása a bizonylattartozás-korrekcióval

Figyelem

Szükséges alaki követelmények Dokumentáció A kölcsönös követelések leírására vonatkozó megállapodás formalizálásához két dokumentumot használhat: Elszámolási törvény Ez tekinthető az elszámolás elsődleges dokumentumának. A fő szövegnek tartalmaznia kell a tartozás részletes számítását és a követelés végösszegét. Külön kiemelve a mindkét szervezet által fizetendő adó összegét.

Különös figyelmet kell fordítani a dátumokra és feltüntetni az áru szállításának idejét és a kötelezettségek teljesítésének határidejét. Nettósítási kérelem Az ilyen dokumentumot egyoldalúan állítják össze és küldik meg a partnereknek. A jövőben kölcsönös elszámolási aktusként formálják.

Ha nincs sok kötelezettség, a dokumentum szöveges változata megfelelő. Számos követelményt táblázatos formában kell bemutatni. A gyakorló könyvelők speciális fórumai megmondják, hol találhat ilyen dokumentumokat és hogyan kell kitölteni őket.

Szervezetek közötti kölcsönös elszámolási törvény

Töltse le a kölcsönös követelések beszámítási aktusának űrlapját. A kölcsönös beszámítások elkészítésének algoritmusa a következő:

1. Először is össze kell egyeztetnie az összes kölcsönös adósság általános számításait. Ésszerűbb minden szerződésnél hasonló egyeztetéseket végezni és a teljes összeget megjeleníteni.
2. Cseréljen egyeztető jelentéseket a partnercégekkel. A dokumentumokat tisztségviselőknek: főkönyvelőnek és igazgatónak kell aláírniuk, és a vállalkozás pecsétjével hitelesíteniük kell.
3. Küldj levelet a másik félnek az indulási terveidről.
   A kötelezettségeket kisebb mennyiségben írják le, ha a teljes tartozás összege nem azonos.
4. Bonyolult ügy esetén megállapodást kell kötni a kölcsönös kötelezettségek teljesítésének a viszontkövetelések beszámításával történő teljesítéséről.
5. A monetáris kötelezettségek különböző devizákban denomináltak lehetnek.

Számviteli információk

Az elszámolás erre az összegre történik. Ebből a célból korrigáljuk az „Elszámolási összeg” oszlopban szereplő értéket. A bizonylat alján megjelenik a kintlévőség és a szállító számlák közötti különbség, ennek a különbségnek nullának kell lennie. A dokumentumból kinyomtathatja az Elszámolási Igazolás nyomtatványát.

A bizonylat feladásakor bejegyzést tesz a tartozás összegének a 62. számla jóváírásáról a 60. számla terhére történő átvezetésére: Hasonló módon kerül sor a vevő partnerrel történő beszámításra. Ehhez meg kell adnia a következő adatokat: tranzakció típusa - válassza az „Adósság beszámítás” lehetőséget, az adósság beszámításához válassza a „Vevő” lehetőséget, a tartozás beszámításához - „Szervezetünk a vevő felé”. Szervezetek közötti beszámítás A program lehetővé teszi a vevő vagy szállító tartozásának beszámítását egy harmadik szervezettel való elszámolásban is (a megfelelő érték a „Tartósság terhére” mezőben kerül kiválasztásra).

Hogyan lehet beszámítani 1s alatt 8.3 szervezetek között

Ahol:

• Művelet típusa – válassza a Tartozás beszámítása lehetőséget;
• Tartozás beszámítása - válasszon Vevő és Szállító között a tartozás típusától függően;
• Tartozásfizetésre – a vevőn/szállítón keresztül állapítjuk meg;
• Vevő (hitelező) vagy Szállító (adós) – az a szerződő fél, akivel szemben a tartozást beszámítják;
• A kintlevőségek és a tartozások fülek egyenlegekkel automatikusan kitöltődnek a Kitöltés paranccsal:

Fontos! Az összegeknek azonosaknak kell lenniük, ezért ha eltérés van, manuálisan kell módosítania a Számítási összeg oszlopot. A rendezési törvény 1C 8.3-ban történő kinyomtatásához a Nyomtatás parancsot kell használnia: Háromoldalú kiegyenlítés az 1C 8.3-ban Ha három szervezet között beszámítást regisztrál az 1C 8.3-ban, akkor adósságkorrekciós dokumentum jön létre.

Beszámítások végrehajtása az 1C-ben: Számvitel 8.

Ha a szervezetek képviselői le akarnak bélyegezni egy dokumentumot, akkor azt pecséttel igazolhatják, bár ez nem szükséges (2016 óta a jogi személyeknek joguk van, hogy munkájuk során ne használjanak pecsétet és bélyegzőt, azonban figyelembe kell venni az a tény, hogy sok kormányzati szerv, beleértve a bíróságokat is, továbbra is megköveteli a jelenlétét). Az elszámolási igazolásban kötelező szerepeltetni

• információk azokról a vállalkozásokról, amelyek megállapodásra jutottak a kölcsönös beszámításról;
• a tartozások keletkezésének okai (itt elég megjelölni azokat a dokumentumokat, amelyek alapján keletkeztek);
• kötelezettségek listája;
• a tartozás végösszegét.

Az okirathoz csatolni kell azon dokumentumok másolatát, amelyeken a tartozások keletkeztek. Útmutató a nettósítási okmány kitöltéséhez A törvény az irodai munka szempontjából teljesen szabványos felépítésű.

Fontos

A nettósítási törvény pozitív aspektusai:

• jelentős pénzmegtakarítás;
• a teljes költségek csökkentése;
• segít kifizetni a régóta fennálló adósságokat.

Ezzel a dokumentummal két, három vagy több szervezet közötti kötelezettségeket rendezhet forrás felhasználása nélkül. Egy ilyen művelet nemcsak az egyik számláról a másikra történő átutaláshoz szükséges időt csökkenti, hanem a banki jutalékokon is pénzt takarít meg. A beszámítási aktust akkor alkalmazzák, ha forgótőkehiány áll fenn, valamint a hosszú évek óta tartó adósság törlesztésére.

Kölcsönös elszámolási aktus minta Eljárás és alkalmazási példa A kölcsönös elszámolási eszköz használatának eljárása meglehetősen egyszerű. Kezdetben a felek megállapodnak a kötelezettségek kölcsönös egyeztetésében. Mindegyik párt saját igényeit támasztja, például pénzben.

Ahol 1s 8-ban kinyomtathatja a kölcsönös követelések beszámításának aktusát

Ezenkívül egy ilyen aktus teljesen új vagy jelentősen megváltoztatja az összes partner meglévő kölcsönös kötelezettségeit (Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 420. és 421. cikke). A szokásos megállapodástól eltérően a háromoldalú megállapodásnak további kikötéseket kell tartalmaznia: a művelet pontos időpontját, a felek közötti egyeztetési aktusokat, a három fél körtartozásának listáját. A példát letöltheti a könyvelési webhelyekről. 420. cikk Szerződés fogalma 421. cikk Szerződési szabadság Egyoldalú kölcsönös kötelezettségek beszámítása az egyik fél kérelmére történhet. Ezt nem tiltja a törvény. Az ilyen típusú dokumentumokra nincsenek különleges követelmények. Elegendő lesz betartani az elsődleges dokumentumokra vonatkozó alapvető követelményeket.

Az áfa minden kötelezettséghez külön sorban kerül felosztásra. Ez megvédi a könyvelői hibákat. Így lehetőség van az ellenkötelezettségek egyoldalú visszafizetésére.

Kényelmes módszer a kölcsönös terhelési és jóváírási egyenlegek korrekciójára a partnerrel történő elszámolásokban - dokumentumAdósságrendezés 1C-ben. Az 1C: Accounting 8 program 3.0-s verziója kibővített mechanizmust kínál az eltolások korrekciójához - 5 lehetőséggel. Nézzük meg, hogyan lehet egy dokumentum segítségével módosítani az előző jelentési időszak eredményeit a fejlesztő által javasolt műveleti lehetőségek segítségével.

Milyen esetekben szükséges a beállítás?

A követelések és kötelezettségek a vállalkozás gazdasági tevékenysége során keletkeznek, és a szerződésekben foglaltak szerint kerülnek elszámolásra. A mérleg összeállításánál jól láthatóak a korrekciós kötelezettségek. A közbenső egyenleg pozitív és negatív is.

Tanács. Ellenőrizze az 1C program által tükrözött dokumentumokat ebben a jelentésben. Ezeket a beállító eszköz táblázatos részének kitöltésekor kell használni.

• Tájékoztató levél;
• Egyeztető jelentés;
• Kiegészítő megállapodás vagy szerződés.

Ebben az esetben két lehetőség van a kölcsönös ellentételezésre:

• Teljes beszámítás, amelynek eredményeként a partnerek tartozása nullára csökken;
• Részleges beszámítás, amelynek eredményeként a szerződő fél adósságának vagy előlegének csak egy részét fizetik vissza.

Adósságrendezés 1C-benakkor szükséges, ha a szállító és a vevő adatai nem egyeznek, például az alábbi esetekben:

• Számviteli célból helytelen adatokat adtak meg;
• Hibák a dokumentumokban (hibás kiküldetések vagy szerződések vannak feltüntetve);
• Az adatok módosítására a felek hozzájárulása nélkül került sor.

Nézzük meg közelebbről, hogyanaz 1C-ben hajtson végre adósságkiigazítást.

„Adósságrendezés” dokumentum

A főmenüben válassza ki az „Eladások” vagy a „Vásárlások” szakaszok egyikét. A jobb oldalon a „Elszámolások partnerekkel” alcímben kattintson az „Adósságkorrekció” elemre.

A szakasz kiválasztása után kattintson a „Létrehozás” gombra. Az új dokumentumban a szokásos adatokat kell kitölteni: megállapodás, pénznem, árfolyam, összeg stb.

Jegyzet! A „Kitöltés” ​​gomb felül, a dokumentum parancsrészében, kicsit lejjebb pedig a táblázat parancsrészében (a „fejléc” alatt) található. Ha a tetején található gombot használja, az adós és a hitelező oldal is automatikusan kitöltésre kerül. A második gomb használatával minden egyes fület külön-külön tölthet ki.

A kölcsönös beszámításhoz a partnerek követeléseinek és kötelezettségeinek összegének meg kell egyeznie. Ellenkező esetben manuálisan módosíthatja az egyik összeget a táblázat részben, hogy mindkettő egyenlő legyen.

A művelet típusának kiválasztása

A „Művelet típusa” sorban ki kell választania a program által tervezett műveleti lehetőségek egyikét. A fejlesztő öt lehetőséget ad megadósságkiigazítások az 1C programhoz.

Az 1C számviteli program 8.2-es verziójában egy hasonló „Adósságkorrekció” dokumentum egyszerűbb volt. Csak háromféle műveletet tartalmazott. Az 1C Számvitel 8.2-ben lehetséges volt a „Beszámítás” dokumentum használata. A 3.0-s verzió számos paraméterrel biztosítja a nettósítási műveleteket, figyelembe véve a különböző könyvelési lehetőségeket, és átviszi azokat az „Adósságrendezés” bizonylatba. Az eltolások végrehajtásához az 5 javasolt művelettípus közül 3-at használhat:

• Előlegek elszámolása;
• Adósság beszámítás;
• Egyéb beállítások.

Fontos tudni! A műveletek típusainak növelése nem az 1C program bonyolultabbá tételére tett kísérlet, hanem az, hogy lehetőséget biztosítson egy adott helyzetnek vagy az egyes felhasználók cselekvési módjának megfelelő opció kiválasztására.

Nézzük meg közelebbről mind az 5 lehetőségetadósságkiigazítások az 1C.

Előlegek elszámolása

A partner előlegeit beszámíthatja:

• A vevő meglévő tartozásával a szervezettel szemben;
• Harmadik fél tartozásával a szervezete felé.

Ugyanez vonatkozik a szerződő félnek kiadott előlegekre is: beszámítás történhet közte és az Ön szervezete között, vagy harmadik fél tartozása ellenében.

A tranzakció típusának megadása után a „Vevő” mezőben válassza ki a szerződő felek listájából azt a szervezetet, amelynek előlegét a korrekcióba be kell vonni.

Táblázatrész létrehozásához használja a „Kitöltés” ​​gombot (ne feledje, hogy a gombokhoz két lehetőség van - felül és középen), vagy a „Hozzáadás” gombot. Az adatok kézi kitöltéséhez kattintson a „Hozzáadás” gombra. A „Kitöltés” ​​gomb automatikusan átviszi az elszámolási adatokat a táblázatba. Ha a táblázatos rész felett található „Kitöltés” ​​gombot használja, akkor kétszer kell megnyomnia. Egyszer az adós, másodszor pedig a hitelező lapon.

Ezen lépések után a táblázatos rész alján megjelennek a követelések és tartozások referenciaösszegei, valamint azok egyenlege. Ha az összegek megegyeznek, akkor elvégezheti a bizonylat feladási tranzakcióját.

Fontos pont. Ha az összegek nem egyenlőek, akkor lehetetlen beszámítani. Ebben az esetben a táblázatos részben szereplő nagyobb összeget kisebb összeggel kell korrigálni (vagy a bizonylatokból egy konkrét összeget kiválasztani). Miután meggyőződött arról, hogy mindkét összeg megegyezik, és az egyenleg nulla, feladhatja a bizonylatot.

5. sz. fénykép. „A beszámítás összegének helyesbítése”

Ellenőrizze a mérleget1C az adósságrendezés helyessége.

Adósság beszámítás

Az ilyen típusú műveletek az adósságkötelezettségek beszámítására szolgálnak:

• Vevő a céged előtt;
• Az Ön cége a szállító előtt.

Az előző művelettípushoz ("Előlegbeszámítás") hasonlóan a partner szervezetével történő elszámolásait beszámíthatja a kibocsátott előlegekkel:

• az Ön szervezete egy harmadik félnek;
• Egy harmadik fél – az Ön szervezete.

A bizonylat kitöltése az „Előzetes eltolás” művelettípushoz hasonlóan történik.

Adósság átruházás

Ezt a fajta műveletet akkor alkalmazzák, ha adósságot kell átruháznia egyik partnerről a másikra. Ugyanaz a művelettípus választhatóadósságkiigazítások az 1Cmind az adósság, mind az előleg összegének átutalásakor.

Először is meg kell jelölnie a dokumentumban, hogy kinek a tartozását kívánja átruházni - a vevőt vagy a szállítót. Ezt követően meg kell jelölni azt a szerződő felet, akinek az átutalás történik.

Ezután megadod:

• Megállapodás és számla, amelyről az adósságkötelezettségeket átutalják;
• Új szerződés és számla, amelyre a kötelezettségek átkerülnek.

A tartozás szerződések között átruházható. Ebben az esetben az „Ügyfél” és a „Címzett” mezőkbe egy partner adatait kell kitölteni, és különböző szerződéseket kell feltüntetni.

Adósságleírás

Ezt a lehetőséget akkor kell használnia, ha a vevő nem fizet a nyújtott szolgáltatásokért vagy a leszállított áruért. Vannak esetek, amikor a szállító a szerződés megszűnésekor kapott előleget nem adja vissza. Ha három év elévülés lejárt, akkor le kell írni a hitelezőt ill. A korábbi műveleti lehetőségekhez hasonlóan leírhatja az adósságot és az előleg összegét is.

A „Leírás” mezőben válassza ki a leírandó adósságkötelezettségeket. A szerződő felek listájából válasszon egy adott szállítót (adós) vagy vevőt (hitelező). A felső panelen kattintson a „Kitöltés” ​​gombra.

Érdekes. Az „Adósság-leírás” művelettípus alkalmazásakor a felső panelen és a táblázatos részben található „Kitöltés” ​​gombok hatása azonos.

Ha csak egy adott dokumentumot kell kiválasztani a listából, akkor a táblázat kitöltése után a többi sor törölhető. Vagy a „Kitöltés” ​​gomb helyett használhatja a „Hozzáadás” opciót.

Ha nem a teljes összeget kell leírni, akkor a táblázatos részben tüntesse fel a szükséges összeget.

A „Leírási számla” fülön tüntesse fel a leírás alapjául szolgáló számlát, partnert, szerződést és dokumentumot. Két lehetőség közül választhat:

• A 91.01/02 számla az „Egyéb bevételek és kiadások” címen szerepel;
• 63. számla – leírás a „Céltartalékok kétes követelésekre”.

A bizonylat feladása után nyissa meg a mérleget. A jelentésnek meg kell mutatniaadósságrendezés 1C.

Egyéb beállítások

Ezt a típust akkor választjuk, ha bizonyos körülmények miatt nem lehetséges a korábban leírt tranzakciótípusok alkalmazása az üzleti események rögzítésére.

Az „Adós” és „Hitelező” mezőkben tüntesse fel azokat a szerződő feleket, akiknek tartozását be kell számítani. Kattintson a "Kitöltés" gombra a felső sávon. Az adós és a hitelező könyvjelzői egyszerre töltődnek ki. Hagyja üresen a könyvelési számlákat. Kattintson a Feladás és bezárás gombra a dokumentum mentéséhez. Ellenőrizze az ellentételezést a mérlegben.

Tanács. Az általános konstrukcióban nem szereplő feladások végrehajtásához a „Számlák” fülön ki kell töltenie azokat az adatokat (számlákat és bizonylatokat), amelyek adósságkötelezettségeit módosítani kell. A kiválasztott tranzakcióktól függően a program „tartozásleírás”, „tartozás engedményezés” vagy „beszámítás”ként határozza meg az Ön műveleteit.

A fejlesztők biztosítják, hogy sok felhasználó aggodalmára számítvahogy adósságkorrekció 1Cautomatikusan elvégzi az összes szükséges mozgást az áfa-könyvelési nyilvántartásokban.

Következtetés. Adósságrendezés, mint eszköz az 1C programbanlehetővé teszi a könyvelő számára, hogy különböző lehetőségek közül válassza ki ugyanazt a műveletet, amely a legkényelmesebb vagy egy adott üzleti számviteli sémához illik.

A Művelet típusa mezőben a következő típusok választhatók:

• Előlegek beszámítása – a szerződő feleknek kiadott előlegek ellentételezésére szolgál;
• Adósság beszámítás – az adósság beszámítása, a szerződő fél vagy harmadik fél;
• Adósság átutalása – az adósság engedményezésére szolgál, beleértve a szerződések, számlák és dokumentumok alapján történő engedményezést is;
• Adósságleírás – egy szervezet behajthatatlan követeléseinek, követeléseinek és kötelezettségeinek leírására szolgál;
• Egyéb korrekciók – az ügyfelek és a számlák közötti követelések és kötelezettségek kiigazítására szolgál:

Adósság korrekciója előlegek beszámításakor Az Előlegek beszámítása művelettel a szerződő feleknek kiadott előlegeket ellensúlyozzák.

Az 1C 8.3. pont szerinti nettósítás végrehajtása a bizonylattartozás-korrekcióval

Ehhez töltse ki a szükséges mezőket az Adósságrendezési bizonylatban:

• Művelet típusa – adósságleírás;
• Leírás – válassza ki a kívánt tartozást:

Tegyük fel, hogy az 1C 8.3-ban le kell írni a szállítónak fizetendő számlákat: Töltse ki a szállító (hitelező) mezőit. Esetünkben ez a „Vega-Trans”. A szállítói tartozás (tartozás) fül táblázatos részének kitöltéséhez kattintson a Kitöltés gombra, vagy töltse ki manuálisan a Hozzáadás gombbal: A Leírási számla fülön töltse ki a megfelelő tartozás leírási számlát Bevétel vagy kiadások: Mérleg létrehozása: Egyéb adósságmódosítások Művelet Az 1C 8.3. pontban szereplő egyéb kiigazítások a szerződő felek és a számlák közötti követelésekre és kötelezettségekre vonatkoznak.

Adósságkorrekció az 1C 8.3. pontban: nettósítás

Figyelem

Válaszok az 1C programokkal kapcsolatos kérdésekre Kérdés: Hogyan lehet az adósságot beszámítással korrigálni az „1C: Accounting 8”-ban (3.0 rev.)? Válasz: Megállapodás szerinti elszámolások (beszámítás) Ügyféllel fennálló kölcsönös követelések beszámítása A beszámítás célszerű azon szerződő felek között, akik azonos típusú viszontköveteléssel rendelkeznek (két szerződést kötöttek a szerződő felek között), esedékes kötelezettségekkel. A beszámítás egyoldalú ügylet, amelyhez elegendő az egyik fél nyilatkozata. Kívánt esetben a beszámítás kétoldalú aktussal is formalizálható.

Öt mód az adósság beállítására az 1c-ben (8.3-as verzió)

Hozzon létre egy eltolást az 1C 8.3 Számviteli programban. Ha egy szervezetnek tartozása van a szerződő féllel szemben, akkor a tartozás fejében szolgáltatásokat nyújthat a partnernek, vagy árut szállíthat. Hasonlóképpen, a vevő fél adóssága ellenében szolgáltatást vagy árut nyújthat.

Az ilyen tranzakciók számviteli helyes megjelenítéséhez el kell végezni a nettósítási eljárást. Az 1C 8.3 nettósítási folyamata automatizált, és az „Adósságkorrekció” szabványos dokumentum segítségével történik. Beszámítás az 1C 8.3-ban a szerződő felek közötti megállapodások között Példa.

Szervezetünk 88 500 rubel tartozik a szállítónak. anyagellátásra. A tartozás kiegyenlítésére 70 800 RUB értékben nyújtottunk szolgáltatásokat a szállítónak. Az elszámolást meg kell tenni. Hozzunk létre egy „Adósságrendezés” dokumentumot a programban (lásd.
a „Vásárlás” vagy az „Értékesítés” szakasz „Elszámolások partnerekkel” alfejezetében.

Adósságkorrekció az 1C 8.3 számvitelben

Ehhez az Adósságrendezési dokumentumban válassza ki a Művelet típusa – Előlegek beszámítása lehetőséget: Tegyük fel, hogy a Comfort Service szervezet 70 000 rubel összegű szolgáltatást nyújtott a „Monolith” vevőnek. Ebben az esetben a Comfort Service szervezetnek be kell számítania az Invema szervezet előlegét a Monolit szervezetre a levél szerint: Az Adósságrendezési dokumentumban szereplő példa szerint töltse ki a mezőket:

• Az előleg beszámítása - a Vevő előtt választunk;
• Tartozás esetén – szervezetünk harmadik fél;
• A szám automatikusan beírásra kerül;
• Dátum – elszámolás dátuma;
• Vevő (Hitelező) - a példa szerint ez az Invema fizetője;
• A harmadik fél (Adós) a Monolit vásárlója.

Számviteli információk

A 3149,89 rubel összegű példa szerint: A bizonylat feladása után látjuk a keletkezett nettósítási tranzakciókat: Ha készítünk egy mérleget a 60, 62 számlákhoz, akkor az 1C 8.3-ban látni fogjuk a tükrözött nettósítást: Ezután kinyomtatjuk a nettósítási aktus: Adósság korrekciója adósság átruházásakor Az 1C 8.3. pont szerinti adósságkiigazításkor az adósság átruházása az adósság engedményezését szolgálja, beleértve a szerződések, számlák és dokumentumok szerinti adósságot is. Tekintsük az adósság 1C 8.3-ba történő átvitelének lehetőségét. A Comfort Service vállalkozás 118 000,00 rubel értékben vásárol árut a Monolittól: A szerződő fél, a Monolit levélben kéri a Comfort Service 118 000,00 rubel követeléseinek megfizetését.

Beszámítás az 1C számvitelben 8.3

Fontos

Partnerünkkel nettósítási tranzakciót hoztunk létre 4 ezer rubel értékben. Ugyanígy elindulhat a vevővel. Az egyetlen különbség a dokumentumfejléc többi paraméterében van.

Hogyan lehet adósságkorrekciót végrehajtani 1 másodperc alatt 8.3

A megkötött megállapodások között adósságok átcsoportosítására is van lehetőség. — Adósságleírás. Ezzel a művelettípus-választással a követelések vagy kötelezettségek leírásra kerülnek a kiadási vagy bevételi számlára. Dokumentumunk táblázatos részében a „Szállítói tartozás (tartozások)” fülön a „Kitöltés” ​​gombra kell kattintani.

Info

Ezután a szoftvertermék kitölti a táblázatos részt a szükséges bizonylatokkal, amelyek számlákat készítenek. Mivel csak az utolsó dokumentum érdekes számunkra, az összes többit törölni kell a listáról. Egy dokumentum kiválasztásához használhatja a „Hozzáadás” gombot.

Az 1C 8.3-ban a beszámításról szóló dokumentumban két fül található, amelyek azon bizonylatok listáját tükrözik, amelyeken a kötelezettségek (miénk) és a követelések (nekünk) keletkeztek. Az adatokat manuálisan vagy automatikusan is kitöltheti. Az automatikus kitöltéshez kattintson a „Kitöltés” ​​gombra a kívánt fülön, és válassza ki a megfelelő elemet a megjelenő menüből.

Mindkét lapot külön töltik ki, de a felület ugyanaz. Az első lapon egy irodai székek vásárlására vonatkozó dokumentum jelent meg 6 ezer rubel értékben. A második – fűnyírási szolgáltatások nyújtása 4 ezer rubelért.
Az összegek változóak, és ez az űrlap alján látható (- 2 ezer rubel). A korrekt elszámolás érdekében a beszállító felé fennálló tartozásunkat az első fülön módosítjuk. Állítsunk be 4 ezer rubelt 6 ezer rubel helyett. Ezután rögzítjük és postázzuk a dokumentumot.
Behajthatatlan követelések leírása; — A felek megállapodása alapján az információkban bekövetkezett változások; — Hibák a számvitel bevezetésekor; — Abban az esetben, ha hibás adatokat adtak át a számviteli osztálynak; — Át kell mozgatni az adósságot stb. Szinte minden esetben előfordulnak ilyen helyzetek a békülési aktus esetén. Ebben az anyagban szeretnénk bemutatni, hogy az „1C 8.3 - Számvitel”-ben hogyan módosíthatja az adósságot. „1C”: példa az adósság előfordulására Tegyük fel, hogy a következő helyzet áll fenn: egy elszámoltatható személy - egy vállalkozás alkalmazottja - előre fizetett a szolgáltatónak a kommunikációs szolgáltatásokért egy bizonyos időszakra - 3500 rubelt. A szolgáltató 4460,40 rubel összegű dokumentumokat mutatott fel.

Néha előfordulnak olyan helyzetek, hogy egy szervezetnek tartozása van a szállító partnerrel szemben. Ebben az esetben az adósság kifizetésekor szolgáltatásokat nyújthat a partnernek vagy árut szállíthat. Ugyanez vonatkozik a vevő partnerre is. Javasoljuk, hogy fontolja meg, hogyan lehet helyesen formalizálni az adósságbeszámítási eljárást a 3.0 programban, hogy az helyesen jelenjen meg a könyvelésben.

Nézzünk meg több lehetőséget: az ügyfelek kölcsönös elszámolása, az adósság átruházása a felek és a szerződések között, valamint a hitelező vagy adós tartozásának leírása. A tartozásokat partnerenként tekintheti meg a „Számlamérleg” jelentésben. A „Jelentések” menü „Normál jelentések” szakaszában található.

A jelentés elkészítéséhez meg kell adnia azt az intervallumot, amelyre vonatkozóan a fizetési eltérést azonosítani szeretné, és ki kell választania a számlaszámot. Ebben az esetben 62 (vevők és vásárlók közötti elszámolások).

Partnerek közötti elszámolás

Az 1C 8.3. pont szerinti elszámolás az „Adósságkorrekció” szabványos dokumentum használatával történik. Megtalálható az „Eladások” vagy a „Vásárlások” menüpontban, mindkét esetben az „Elszámolások partnerekkel” alpont „Adósságkorrekció” menüpontjában:

Fontolja meg a dokumentum kitöltését.

Nézzük meg, hogy a megadott művelettípustól függően hogyan változik az alsó mezők kitöltése. Kattintson a program a következők közül: előlegek beszámítása, adósság beszámítása, adósság átruházása, adósság leírása és egyéb kiigazítások.

Az első típust választjuk - előleg. A második mezőben a „Keretelőleg” mezőben választhatja ki a vevőt vagy a szállítót.

Választásától függően a „Tartósság terhére” mezőben tüntesse fel, hogy kinek jóváírják az előleget: szervezetünk a szállítónak/szervezetünk harmadik félnek vagy a vevő szervezetünknek/harmadik személy szervezetünknél:

A következő művelettípus az adósságbeszámítás, amelyet az előlegbeszámításhoz hasonlóan töltenek ki. A második mezőben feltüntetjük, hogy kinek: a vevőnek vagy a szállítónak. A harmadikban is választjuk: szervezetünket a szállító/vevő előtt vagy szervezetünket egy harmadik fél előtt.

Ha a „Tartósság átutalás” művelettípust választja, akkor az „Átutalás” mező aktívvá válik, és a legördülő ablakból kiválasztjuk, hogy hol: vevő tartozás, vevő előleg, szállítói tartozás, szállítói előleg.

És az utolsó típusú művelet az „Egyéb módosítások”, itt minden olyan művelet elvégezhető, amely a kölcsönös elszámolásokat érinti. Ezzel a tétellel mind a négy korábban leírt kölcsönös elszámolást intézheti. Ehhez ki kell töltenie a mezőket a szükséges adatokkal.

Az adósságot egyik partnertől-vevőtől átadjuk a másiknak. Töltse ki a mezőket:

A művelet típusa – adósság átutalás;

Átruházás – a vevő tartozása;

A számot és a dátumot kihagyjuk, mivel ezek a dokumentum feladása után automatikusan generálódnak;

Vevő (adós) – válassza ki azt a partnert, akitől a tartozást át kell utalni;

Az új vevő az a szerződő fél, akinek a tartozást átruházzuk.

Most kattintson a „Kitöltés” ​​gombra, és válassza a „Kitöltés kölcsönös elszámolási egyenlegekkel” lehetőséget:

A táblázatos rész kitöltése megtörtént a megadott információk alapján. Megjelenik a partnerre vonatkozó szerződés, az elszámolási bizonylat, az összeg és a számviteli számla.

Ki kell töltenie az „Új szerződés” sort, azaz ki kell választania azt a szerződést, amelyre a tartozást átutalja, és feladni a dokumentumot. Most ki kell nyomtatnia a „Kölcsönös elszámolási okmányt” a felső panelen található gomb segítségével, és be kell nyújtania aláírásra.

Az adósság átutalását a mérlegben tekintheti meg. Az egyik partnertől elment, a másiktól pedig így alakult:

Most nézzük meg, hogyan lehet leírni az adósságot ugyanazon az „Adósságrendezés” dokumentumon keresztül. Hozzon létre egy új dokumentumot, és töltse ki a mezőket:

Művelet típusa – adósságleírás kiválasztása;

Leírás – a vevő tartozása;

Szám és dátum – automatikusan generálódik, kihagyás;

Vevő (adós) – az a szerződő fél, akitől a tartozást leírják;

A táblázat részben kattintson a „Kitöltés” ​​gombra.

A program megjeleníti az összes olyan dokumentumot, amelyre tartozás van. Feltétlenül meg kell jelölni azt a számlát, amelyre az adósságot kivezetjük. Lépjen a „Leírási számla” fülre, és adja meg a követelések leírásához szükséges számlaszámot:

Ha a szervezetnek van tartaléka kétes tartozásokra, akkor válassza ki a 63-as számlát (tartalékok kétes tartozásokra). Ha nem képeznek ilyen tartalékokat, a leírások a 91.02 (egyéb ráfordítások) számlán történnek.

Belátása szerint megadhatja a szükséges információkat az „Egyéb bevételek és kiadások” és a „Realizálható eszközök” mezőben. Végrehajtjuk. Most kattintsunk a „Tranzakciók és egyéb bizonylatmozgások megjelenítése” panel kis gombjára, és nézzük meg, hogy a korrekciós bizonylat alapján tranzakció keletkezett: Dt 91,02 Kt 62,01 – tartozás leírása.

Ha a leírás több bizonylat szerint történik, akkor minden bizonylathoz könyvelés jön létre.

A leírást a számlamérlegben ellenőrizheti.

És az általános mérlegben is megtekintheti:

Létrehozásához itt meg kell adni a dátum intervallumot, és a beállításoknál be kell jelölni az „Alszámlák szerint” jelölőnégyzetet. Alakítás. A jelentés információkat jelenít meg a számlákról: 91.02 - a tartozás megjelent és 62.01 - nincs tartozás.